為替差額

お客様が外貨建ての請求書を支払うとき、基準通貨で銀行に着金する金額が、請求書自体の為替レートでの価値とぴったり一致することはまれです。その差が実現為替差損益です。easySales は自社の記録用にこれを計算します。お客様には表示されません。

しくみ

1. 発行。 請求書のレートが確定し、残高はそのレートで基準通貨に換算して計上されます。
2. 入金。 入金を記録するとき、基準通貨で着金した金額を SGD 建ての金額 などに入力します。外貨建てのすべての領収書、入金、返金で必須です。
3. 計算。 easySales が 2 つの金額を比較します。請求書のレートで求めた金額より多ければ差益、少なければ差損で、SGD (10.00) のように括弧付きで表示されます。

クレジットノートを異なるレートの請求書に充当した場合や、領収書やクレジットノートを返金した場合も同様です。入金の削除、領収書や返金の取消、クレジットノートの充当解除やキャンセルを行うと、その差額は 取消済み になります。

表示場所

• 領収書：為替差損益 セクションに、消し込んだ請求書ごとの行（たとえば「請求書レートで SGD 2,700.00 · 受領額 SGD 2,690.00」）、返金ごとの行、そして 実現為替差損益 の合計が表示されます。
• 取引明細書のドロワー：顧客のページ上部の 取引明細書 から開きます。期間内に差額がある場合は、その顧客の実現為替差損益がお知らせとして表示されます。取引明細書の PDF には為替の行は印刷されません。
• 台帳：請求書 の一覧で ··· メニューを開き、台帳 の 為替差額 を選択します。実現為替差額 のドロワーに、決済日 の期間内のすべての外貨建ての決済が一覧表示されます。取引先、通貨、取消済みを表示 で絞り込めます。各行には 種類、書類、金額、計上額、決済額、差益/(差損) が表示されます。CSV をダウンロード を選択するとエクスポートできます。

3 つとも、Invoice（請求書）の View（閲覧）が All records（すべてのレコード）に設定されている必要があります。

知っておきたいこと

• 為替差額は社内用です。領収書、取引明細書、その他のお客様向けの書類には、入金とクレジットが請求書のレートで表示され、会計ソフトには何も送信されません。
• 基準通貨建ての領収書には為替差額はありません。
• 基準通貨の金額なしで記録された古い領収書は計算できません。領収書にその旨が表示され、台帳の 計算不可 に一覧表示されます。easySales がレートで推定することはありません。

用語

• 計上額：請求書自体のレートで求めた、基準通貨での請求書の残高です。
• 決済額：着金または返金の時点での、基準通貨でのお金の価値です。
• 差益/(差損)：2 つの差です。

よくある誤解

• 差損が請求書に残高として残ることはありません。請求書は自身の通貨で決済されます。
• 基準通貨の金額を変更しても、お客様が支払う金額は変わりません。

この仕組みの理由

銀行の金額が事実です。 自動レートは推定値にすぎず、実際に着金した金額は銀行の明細に表示されます。銀行の金額を入力すれば、easySales が計算する差損益は、会計担当者が銀行照合で確認する差損益と一致します。

お客様の支払義務はお客様の通貨です。 USD 2,000.00 を請求して USD 2,000.00 が支払われたのであれば、為替レートがどう動いても請求書は決済済みです。差損益は貴社だけのものなので、お客様の領収書や取引明細書には表示されません。

推定は一切行いません。 基準通貨の金額なしで記録された領収書は、レートで推定せずに 計算不可 として一覧表示されます。そのため、台帳のすべての数字は実際の銀行の金額に基づいています。

効率よく使うコツ

• 記録するときは銀行の入金額を手元に用意します。 SGD 建ての金額 は本日の自動レートで入力されているので、保存する前に銀行の金額に置き換えます。入金の記録を参照してください。
• 1 か月分をまとめて確認します。 実現為替差額 の台帳では、決済日、取引先、通貨 で絞り込み、期間の合計を確認して CSV でダウンロードできます。
• お客様からの問い合わせには取引明細書のドロワーで答えます。 そこに表示されるお知らせで、各領収書を開かなくても、その顧客の期間内の差損益がわかります。取引明細書を参照してください。
• まず請求書自体のレートを確認します。 請求書のレートは発行時に確定します。請求書の為替レートを参照してください。

例

Lim & Co の基準通貨は SGD です。Pacific Resorts Ltd 宛ての請求書 INV-10000330 は USD 2,000.00、レートは 1 USD = 1.350000 SGD で、SGD 2,700.00 として計上されています。お客様は USD 2,000.00 を支払い、銀行は SGD 2,690.00 を入金します。

Mei Tan は入金を記録し、SGD 建ての金額 を 2,690.00 に変更します。領収書の 為替差損益 セクションには「請求書レートで SGD 2,700.00 · 受領額 SGD 2,690.00」と表示され、実現為替差損益 は SGD (10.00)（2,690.00 − 2,700.00 = −10.00）になります。請求書は 入金済み になります。

一部入金での差益。 Pacific Resorts 宛ての INV-10000335 は USD 3,000.00、レートは 1 USD = 1.340000 SGD で、3,000.00 × 1.34 = SGD 4,020.00 として計上されています。お客様はまず USD 1,000.00 を支払い、銀行は SGD 1,352.00 を入金します。この USD 1,000.00 は 1,000.00 × 1.34 = SGD 1,340.00 として計上されているため、領収書には 1,352.00 − 1,340.00 = SGD 12.00 の差益が表示されます。請求書は 一部入金 となり、USD 2,000.00 が未払いのまま残ります。次の入金も、入金時に同じ方法で計算されます。

よくある質問

• 為替差損益はどのように計算されますか？ easySales は、入金が決済した金額を請求書自体のレートで換算した額と、銀行の明細から入力した基準通貨の金額を比較します。その差が差損益です。
• お客様に為替差損は表示されますか？ 表示されません。お客様の領収書と取引明細書には、請求書の通貨と請求書のレートで入金が表示されます。
• 為替差損で請求書に残高が残りますか？ 残りません。請求書は自身の通貨で決済され、差損は貴社の帳簿用にだけ記録されます。
• SGD 建ての金額があらかじめ入力されているのはなぜですか？ 確認用の数字として、本日の自動レートで入力されています。銀行に実際に着金した金額に変更してください。
• 領収書を記録した後で SGD の金額を訂正できますか？ 領収書上ではできません。記録した領収書は編集できないため、取り消してから銀行の金額で記録し直します。領収書を参照してください。
• 1 か月分の為替差損益はどこで確認できますか？ 請求書 の一覧で ··· → 為替差額 を開き、決済日 をその月に設定します。
• 領収書が計算不可に表示されるのはなぜですか？ 基準通貨の金額なしで記録されたため、比較する金額がありません。easySales が推定することはありません。

関連ページ

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