報價單是稅務發票嗎？

不是。報價單是要約，不是要求付款的帳單；在新加坡，GST 所指的發票是要求付款的單據。開票時請開立稅務發票。

在新加坡，報價必須含 GST 嗎？

已登記 GST 的企業向公眾報出的價格必須含 GST。只要含稅價格最少同樣顯眼，亦可以同時列示不含 GST 的價格。

報價單和採購訂單有甚麼分別？

報價單是賣方的要約；採購訂單是買方確認要購買。

客戶可以替我開立稅務發票嗎？

經雙方同意時可以：在新加坡透過自行開票，在澳洲根據接收方自製稅務發票規則，在紐西蘭作為買方自製的應課稅供應資料。

報價單和採購訂單需要保存嗎？

它們可以支持你的紀錄，例如在新加坡支持 GST 登記預測或不在徵稅範圍的銷售。在日本，就所得稅和法人稅而言，電子形式的報價單和採購訂單須以電子方式保存。

報價單過期後會怎樣？

在 easySales 中，它仍為進行中；到期日只會顯示一項提示。請與客戶確認報價是否仍然有效。

報價單與訂單

Q: 報價單過期後會怎樣？

在 easySales 中，它仍為 進行中；到期日只會顯示一項提示。請與客戶確認報價是否仍然有效。

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報價單是你的要約：你願意出售的價格和條款。採購訂單是客戶確認要購買。兩者都不向客戶收款，但都是交易的證據，稅法在少數地方提到它們。本頁講解這些地方。本頁是一般資料，不是稅務或法律意見：在依賴本頁內容之前，請查閱文末的資料來源或諮詢你的會計師。

要點

報價單和採購訂單都不是發票。你開票時，才開立稅務發票。
在新加坡，已登記 GST 的企業向公眾報價時必須含 GST；單獨寫 “$100 + GST” 是不可接受的。
已接受的報價單和已確認的採購訂單是證據：在新加坡可作為 GST 登記預測的證據，亦可作為支持不在徵稅範圍銷售的交貨條款的證據。
在新加坡、澳洲和紐西蘭，買方可以根據協議代替你開立稅務發票；在日本，經確認的買方採購明細書可以起同樣的作用。
在日本，就所得稅和法人稅而言，以電子方式往來的報價單和訂單須以電子數據形式保存。

各地規定

新加坡

如果你已登記 GST，你向公眾展示和報出的價格都必須含 GST，無論是書面還是口頭，無論是在價錢牌、廣告還是網站上。只要含 GST 價格最少同樣顯眼，你可以同時列示兩種價格，但不能只寫 “Prices stated are exclusive of GST”（所列價格不含 GST）而不列含稅價格。違反規定可被處以最高 S$5,000 的罰款。收取服務費的酒店和餐飲場所，可以列示不含 GST 的價格，但須附上顯眼的聲明，例如 “Prices are subject to GST and service charge”（價格須另加 GST 和服務費）。IRAS 亦把銷售訂單和形式發票列為 GST 所指不屬於發票的單據。當你按營業額預測登記 GST 時，已接受的報價單和已確認的採購訂單可作為支持；對於不在徵稅範圍的銷售，列明交貨條款的採購訂單屬於須保留的支持單據。在自行開票（self-billing）安排下，已登記 GST 的客戶在完成 IRAS 的資格自我審查後，可以代替你編製稅務發票；無須 IRAS 另行批准。

香港

沒有銷售稅，因此沒有把報價單與稅務掛鈎的價格展示規則。報價單和採購訂單仍是有用的業務紀錄；參閱保存紀錄。

澳洲

稅務發票除其他要求外，必須清楚表明它擬作為稅務發票。根據接收方自製稅務發票規則，與政府相關的實體和大型企業可以為其所購項目開立稅務發票，其他已登記 GST 的買方在由其釐定價值的情況下亦可以這樣做。雙方均已登記，訂有書面協議，買方在 28 天內開立並保存 5 年，而你作為供應商不為這些銷售開立自己的稅務發票。

紐西蘭

向已登記 GST 的賣方採購的已登記 GST 買方，在雙方同意只由買方提供的情況下，可以提供買方自製（buyer-created）的應課稅供應資料，無須 Inland Revenue 批准。它須列明雙方的 GST 號碼。就未來供應招標的企業，須在招標廣告中說明投標價是否須含 GST。

日本

單據叫甚麼，並不決定它是否合格發票：決定的是內容。買方自行編製的採購明細書（仕入明細書），在經供應商確認並列明供應商的登記號後，可以作為其稅額扣減所用的發票。就所得稅和法人稅而言，以電子方式發送或收到的報價單、訂單、合約和發票屬於電子交易數據，須以電子方式保存。

馬來西亞和汶萊

未找到馬來西亞關於服務稅下報價單或採購訂單的官方說明。汶萊沒有 GST 或增值稅。

在 easySales 中

報價單以附有 QD- 編號的草稿開始，在你定稿時獲得 QN- 編號。參閱報價單定稿。
為你的報價設定 到期日。已過期的報價單仍為 進行中，並顯示一項提示。參閱建立報價單。
選擇 標記為已發送，記錄客戶收到報價單的日期，以便跟進提醒由那天起計。參閱標記為已發送。
客戶確認後，選擇 生成發票，並在發票上填寫對方的 客戶訂單號，方便對方的會計團隊對帳。參閱從報價單生成發票。

例子

在新加坡已登記 GST 的 Lim & Co，向一位業主報價廚房設計。報價單列示 SGD 3,000.00、GST 9% SGD 270.00 及合計 SGD 3,270.00，合計最少與不含 GST 價格同樣顯眼，因此該報價單符合規定。只寫 “SGD 3,000.00 + GST” 則不符合 IRAS 的價格展示規定。

Harbour Café 接受了一張報價單，並發來採購訂單 PO-7781。Daniel Lim 生成發票時，把 PO-7781 填為 客戶訂單號。

常見問題

報價單是稅務發票嗎？ 不是。報價單是要約，不是要求付款的帳單；在新加坡，GST 所指的發票是要求付款的單據。開票時請開立稅務發票。
在新加坡，報價必須含 GST 嗎？ 已登記 GST 的企業向公眾報出的價格必須含 GST。只要含稅價格最少同樣顯眼，亦可以同時列示不含 GST 的價格。
報價單和採購訂單有甚麼分別？ 報價單是賣方的要約；採購訂單是買方確認要購買。
客戶可以替我開立稅務發票嗎？ 經雙方同意時可以：在新加坡透過自行開票，在澳洲根據接收方自製稅務發票規則，在紐西蘭作為買方自製的應課稅供應資料。
報價單和採購訂單需要保存嗎？ 它們可以支持你的紀錄，例如在新加坡支持 GST 登記預測或不在徵稅範圍的銷售。在日本，就所得稅和法人稅而言，電子形式的報價單和採購訂單須以電子方式保存。
報價單過期後會怎樣？ 在 easySales 中，它仍為 進行中；到期日只會顯示一項提示。請與客戶確認報價是否仍然有效。

資料來源

最後核對日期：2026 年 10 月 21 日。