报价单是税务发票吗？

不是。报价单是要约，不是要求付款的账单；在新加坡，GST 意义上的发票是要求付款的单据。开票时请开具税务发票。

在新加坡，报价必须含 GST 吗？

已注册 GST 的企业向公众报出的价格必须含 GST。只要含税价格至少同样醒目，也可以同时列示不含 GST 的价格。

报价单和采购订单有什么区别？

报价单是卖方的要约；采购订单是买方确认要购买。

客户可以替我开具税务发票吗？

经双方同意时可以：在新加坡通过自行开票，在澳大利亚根据接收方自制税务发票规则，在新西兰作为买方自制的应税供应信息。

报价单和采购订单需要保存吗？

它们可以支持您的记录，例如在新加坡支持 GST 注册预测或不在征税范围的销售。在日本，就所得税和法人税而言，电子形式的报价单和采购订单须以电子方式保存。

报价单过期后会怎样？

在 easySales 中，它仍为进行中；到期日只会显示一条提示。请与客户确认报价是否仍然有效。

报价单与订单

Q: 报价单过期后会怎样？

在 easySales 中，它仍为 进行中；到期日只会显示一条提示。请与客户确认报价是否仍然有效。

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报价单是您的要约：您愿意出售的价格和条款。采购订单是客户确认要购买。两者都不向客户收款，但都是交易的证据，税法在少数地方提到它们。本页讲解这些地方。本页是一般性信息，不是税务或法律建议：在依赖本页内容之前，请查阅文末的资料来源或咨询您的会计师。

要点

报价单和采购订单都不是发票。您开票时，才开具税务发票。
在新加坡，已注册 GST 的企业向公众报价时必须含 GST；单独写 “$100 + GST” 是不可接受的。
已接受的报价单和已确认的采购订单是证据：在新加坡可作为 GST 注册预测的证据，也可作为支持不在征税范围销售的交货条款的证据。
在新加坡、澳大利亚和新西兰，买方可以根据协议代替您开具税务发票；在日本，经确认的买方采购明细书可以起到同样的作用。
在日本，就所得税和法人税而言，以电子方式往来的报价单和订单须以电子数据形式保存。

各国规定

新加坡

如果您已注册 GST，您向公众展示和报出的价格都必须含 GST，无论是书面还是口头，无论是在价格标签、广告还是网站上。只要含 GST 价格至少同样醒目，您可以同时列示两种价格，但不能只写 “Prices stated are exclusive of GST”（所列价格不含 GST）而不列含税价格。违反规定可被处以最高 S$5,000 的罚款。收取服务费的酒店和餐饮场所，可以列示不含 GST 的价格，但须附上醒目的声明，例如 “Prices are subject to GST and service charge”（价格须另加 GST 和服务费）。IRAS 还把销售订单和形式发票列为 GST 意义上不属于发票的单据。当您按营业额预测注册 GST 时，已接受的报价单和已确认的采购订单可作为支持；对于不在征税范围的销售，列明交货条款的采购订单属于须保留的支持单据。在自行开票（self-billing）安排下，已注册 GST 的客户在完成 IRAS 的资格自我审查后，可以代替您编制税务发票；无需 IRAS 另行批准。

香港

没有销售税，因此没有把报价单与税务挂钩的价格展示规则。报价单和采购订单仍是有用的业务记录；参见保存记录。

澳大利亚

税务发票除其他要求外，必须清楚表明它拟作为税务发票。根据接收方自制税务发票规则，与政府相关的实体和大型企业可以为其所购项目开具税务发票，其他已注册 GST 的买方在由其确定价值的情况下也可以这样做。双方均已注册，订有书面协议，买方在 28 天内开具并保存 5 年，而您作为供应商不为这些销售开具自己的税务发票。

新西兰

向已注册 GST 的卖方采购的已注册 GST 买方，在双方同意只由买方提供的情况下，可以提供买方自制（buyer-created）的应税供应信息，无需 Inland Revenue 批准。它须列明双方的 GST 号码。就未来供应招标的企业，须在招标广告中说明投标价是否须含 GST。

日本

单据叫什么，并不决定它是否为合格发票：决定的是内容。买方自己编制的采购明细书（仕入明細書），在经供应商确认并列明供应商的注册号后，可以作为其税额扣除所用的发票。就所得税和法人税而言，以电子方式发送或收到的报价单、订单、合约和发票属于电子交易数据，须以电子方式保存。

马来西亚和文莱

未找到马来西亚关于服务税下报价单或采购订单的官方说明。文莱没有 GST 或增值税。

在 easySales 中

报价单以带有 QD- 编号的草稿开始，在您定稿时获得 QN- 编号。参见报价单定稿。
为您的报价设置 到期日。已过期的报价单仍为 进行中，并显示一条提示。参见创建报价单。
选择 标记为已发送，记录客户收到报价单的日期，以便跟进提醒从那天起算。参见标记为已发送。
客户确认后，选择 生成发票，并在发票上填写对方的 客户订单号，方便对方的会计团队对账。参见从报价单生成发票。

示例

在新加坡已注册 GST 的 Lim & Co，向一位屋主报价厨房设计。报价单列示 SGD 3,000.00、GST 9% SGD 270.00 及合计 SGD 3,270.00，合计至少与不含 GST 价格同样醒目，因此该报价单符合规定。只写 “SGD 3,000.00 + GST” 则不符合 IRAS 的价格展示规定。

Harbour Café 接受了一张报价单，并发来采购订单 PO-7781。Daniel Lim 生成发票时，把 PO-7781 填为 客户订单号。

常见问题

报价单是税务发票吗？ 不是。报价单是要约，不是要求付款的账单；在新加坡，GST 意义上的发票是要求付款的单据。开票时请开具税务发票。
在新加坡，报价必须含 GST 吗？ 已注册 GST 的企业向公众报出的价格必须含 GST。只要含税价格至少同样醒目，也可以同时列示不含 GST 的价格。
报价单和采购订单有什么区别？ 报价单是卖方的要约；采购订单是买方确认要购买。
客户可以替我开具税务发票吗？ 经双方同意时可以：在新加坡通过自行开票，在澳大利亚根据接收方自制税务发票规则，在新西兰作为买方自制的应税供应信息。
报价单和采购订单需要保存吗？ 它们可以支持您的记录，例如在新加坡支持 GST 注册预测或不在征税范围的销售。在日本，就所得税和法人税而言，电子形式的报价单和采购订单须以电子方式保存。
报价单过期后会怎样？ 在 easySales 中，它仍为 进行中；到期日只会显示一条提示。请与客户确认报价是否仍然有效。

资料来源

最后核对日期：2026 年 10 月 21 日。